大多數變量年金（VA）合同包括提供死亡效益的保險部分。死亡效益通常是通過年衣褲的傳遞引發的，儘管合同所有者的死亡觸發了福利的合同。這是因為國民主體允許主人和年衣成為不同的人。

死亡益處的成本

VA中標準死亡福利的費用是死亡率和費用費（M＆E）的一部分，由合同和分享班級以及保險公司各不相同。VA股票類-包括B，C和L-通常與合同投降計劃的長度相關聯。每個股票課程的M＆E費用可以在VA招股冊中找到。

許多投資的VAS不包括標準死亡福利，並沒有M＆E費用。但對於具有M＆E收費的VA，成本可以高達合同價值的2％。該費用每年收取，保險公司使用各種方法來計算費用從VA現金值席捲。例如，如果您的VA價值250,000美元和1.25％的M＆E費用，則基本上支付3,125美元的保險。對於許多人來說，這可能是購買有限的死亡效益的非常昂貴的方法（如果VA餘額增長，則繼續增加）。

死亡福利如何工作

VA中的標準死亡福利最初被設定為投資的任何金額。根據VA，如果合同價值增加或合同現金價值達到新高的合同周年日期，則死亡效益在合同周年之日內重置。對年金的額外投資也有助於增加死亡效益。一旦合同價值下降，如果合約所有者採取分銷，則死亡效益不會降低。調整可能是美元的美元或百分比減少。

許多合同還提供了增強的死亡福利騎手，可以購買約0.5％至1.0％的額外費用。每年收取額外費用。增強的死亡福利各不相同，但許多合同提供年度保證加強。例如，合同可以保證死亡福利每年5％的人數增加或重置為最高的合同價值。隨著時間的推移，VA最終沒有罕見，最終沒有比實際合同投降價值的死亡效益。

最大化策略

如果您已經擁有或正在考慮使用M＆E的費用購買VA，這裡有幾種策略需要考慮。

對於保守的投資者或某人霍修的預期壽命，誰想將錢留在va中的配偶（或別人），但擔心投資可能失去價值，增強的死亡福利提供了解決方案。由於增強死亡福利的價值每年增長，因此受益人得到保障，以獲得更大的死亡福利或VA市場價值。沒有損失的潛力。該策略還允許投資者更積極地分配資金，知道如果在市場下滑期間通過，那麼擔保就到位了。

在現有的VA中，死亡福利高於現金價值，合同可以部分投降。在部分投降中，您將一些現金價值留在合同中，這有助於保留一部分死亡效益。為了使這一戰略工作，務必在VA中留出足夠的現金價值，以涵蓋任何未來的M＆E和合同費用。

此外，請務必在發行分發前檢查任何剩餘的投降費用，如果VA是IRA，請務必為受託人到受託人轉移。

特殊注意事項

2019年，美國國會通過了安全行為，這對含有國內努力的退休計劃進行了變化。新裁決使國國更加便攜。換句話說，如果您離開工作，您的401（k）年度可以通過您的新工作中的另一個計劃匯入另一個計劃。此外，新的退休法通過限制帳戶來消除年金提供者的一些法律風險如果供應商破產，並且無法兌現年金付款，持有人可以起訴它們。

對於那些在退休賬戶內被命名受益人的人來說，新的執政與“拉伸條件”中的“延伸”。在裁決之前，IRA的受益者可以隨著時間的推移延長IRA的所需的最低分佈，這也延長了繼承資金的稅收.3

從2020年開始，非配偶受益者必須在所有者死亡的死亡後10年內分配繼承退休賬戶中的所有資金。然而，新的法律存在例外情況結果，因此，投資者諮詢稅務和金融專業人員對退休賬戶及其指定受益人的新變更對徵稅和金融專業人士來說很重要。

底線

具有M＆E費用的可變年金可以是一種昂貴的投資方式，如果您不需要增加的福利。在進行任何投資決定之前，非常了解您在為您所在並衡量所增加的成本是有意義的。