自1996年首次亮相以來，529份儲蓄計劃是可用於涵蓋大學費用的最佳車輛之一。國會擴大了2017年覆蓋了K-12教育的計劃，並在2019年的學生貸款債務支付高達10,000美元，但與他們所能有用，529個儲蓄計劃不是您為您建立基金的唯一選擇孩子的教育。以下是四種替代方案。

529節省529計劃工作如何工作

529份儲蓄計劃的受歡迎程度的主要原因是其稅收優勢。您對您的帳戶貢獻的資金會增加稅收延期，只要它們用於合格的教育費用，提款就會免稅。包括學費，房間和董事會和費用。許多國家還為您的捐款提供稅收扣除或信貸，特別是如果您居住在該州並投資其529個計劃之一。沒有聯邦扣除或貸款的貢獻。

529節儲蓄計劃的吸引人特徵是它們相對較高的貢獻限制。每年有多少貢獻，雖然如果您貢獻超過15,000美元，您可以觸發聯邦禮品稅。（請注意，允許前負荷A529計劃-而不是促進禮品稅-通過舉行五年的付款。）

以下是529節儲蓄計劃的四個替代品，以及它們如何比較：

預付費學費計劃

技術上，另一種類型的529計劃，預付學費計劃與更常見和熟悉的529節儲蓄計劃不同。這些計劃允許您支付當前匯率的未來學費，這可能意味著在道路上顯著節省成本。

有些國家在您的帳戶中進行總允許的餘額，但這些限制相對較大-最近從235,000美元到超過500,000美元

預付學費計劃的主要缺點是他們通常僅適用於某些社區，學院，高校，通常在特定狀態。此外，與529個儲蓄計劃不同-這可以涵蓋各種費用，包括房間和董事會-這些計劃通常僅限於學費。

更重要的是，很少有ATES目前提供預付學費計劃，而所有50個州和哥倫比亞地區至少有一個529個儲蓄計劃，有時是幾個529年

但是，如果您所在的州提供預付學費計劃，並且您合理地確定您的孩子將在那裡參加大學，這是一個值得考慮的選項。

coverdell教育儲蓄賬戶

在2017年修改了529份儲蓄計劃之前，覆蓋爾教育儲蓄賬戶（ESA）對它們具有重要優勢：封面德爾可用於涵蓋大學和大學前費用。

對於大學儲蓄者來說，封面ESA的潛在優勢在於它可以提供比大多數529個儲蓄計劃的更廣泛的投資選項，例如個人股票，這些計劃通常僅限於共同基金的菜單。

與529個計劃相比，Coverdell計劃也有一些重要的缺點。您所貢獻的金錢不會讓您獲得任何稅收扣除或信貸。您的捐款僅限於每年2,000美元，您的修改後調整後的總收入不能超過一定限額-為單一氟氯烴提供110,000美元，已婚夫婦共同申請220,000美元，截至2020稅收.5

ugma/UTMA賬戶

在製服贈送的監禁賬戶到未成年人法案（UGMA）或統一轉移到未成年人（UTMA）不提供529計劃的稅收優惠，但他們確實允許賬戶持有人在投資的地方有很大的自由裁量權最終將如何使用。

在這些賬戶中的平衡將用於兒童的利益，但他們沒有專門用於大學。這可能使它們對不確定的父母特別有用，如果孩子實際上會上大學。與封面一樣，UGMA/UTMA的投資選擇幾乎是無限的。

UGMA/UTMA賬戶沒有529計劃的稅收優勢。捐款不會獲得任何稅務扣除或信貸，並且賬戶的收入是納稅。

它們也可以對財政援助資格產生負面影響。由於他們被認為是屬於兒童的資產，因此在計算FAFSA的預期家庭貢獻中，達到20％的餘額以相比，529個賬戶被視為父母資產，只有高達其平衡的5.64％計數

RothIRA

雖然主要是作為退休儲蓄車輛，但羅斯IRA可用於大學規劃。您不會獲得任何前期稅收扣除（與傳統的IRA不同），但您的帳戶將增長稅收，無論您使用它們，您的提款都將免稅，只要您59½或以上即可並且已經有一個羅斯IRA至少五年了。否則，您必須繳納稅款，通常是10％的罰款。

但是，您可以隨時撤回您的RothIRA捐款（但不是收益），無論是稅收。

作為一個增加的羅斯福利，您在退休計劃中持有的金額（與529計劃不同）在申請財務援助通過FAFSA時，不計入資產。

使用羅斯IRA而不是529份儲蓄計劃有幾個缺點。一個是，如果您50或更年長，您的貢獻僅限於每年6,000美元，或7,000美元.9那些是2020年和2021年稅收的限制。儘管如此，如果您有足夠的資金投資，那麼您無法使用529計劃和羅斯IRA。

進一步，也許更重要的是，使用RothIRA支付學院的缺點是，當天滾動時，您將在退休的情況下獲得較少的錢。而您的孩子將有更多年才能償還教育貸款，而不是收回丟失的退休儲蓄。