如果您在持有傳統的401（k）時移動了工作，可能熟悉這些普遍存在賬戶的翻轉選項。但是，當您將雇主留下羅斯401（k），傳統401（k）的較少和不太普遍的表達時，您可能不太確定您的選擇。

傳統的401（k）和羅斯401（k）之間的主要區別是前者資助稅前美元，而羅斯捐款處於稅收下，則未來沒有合格的提款沒有稅收。1

如果您的工作是股權，或者您正在考慮職業生涯，那麼您在改變雇主時有關您的ROTH401（K）賬戶的選擇。

翻轉選項

在大多數情況下，您對Roth401（k）的選擇遵循傳統的401（k），但轉賬應該是可用賬戶的Roth版本。如果您選擇將資金滾到IRA，則來自羅斯401（k）的資金應轉移到羅斯IRA中。如果您的新雇主有一個ROTH401（k）選項並允許轉移，您還應該能夠將舊的羅斯401（k）滾入新的羅斯401（k）中。

在羅斯401（k）中滾動到RothIRA通常是最佳的，特別是因為IRA內的投資選擇通常比401（k）計劃更廣泛。“更頻繁的是，個人IRA賬戶的選擇比401（k）更多，”瑪麗湖的蘇黎亞富裕LLC的創始人和管理合作夥伴，FLA。“取決於託管人，有時候您的選擇401（k）僅限於共同基金或幾個不同的ETF，而不是能夠投資於血腥的選擇[在IRA]。“

但請注意，401（k）S中的資金更好地免受許多法律判斷的保護。這可能是選擇新雇主401（k）選項的原因。

完成翻轉到RothIRA或其他ROTH401（K）的最佳方法是從受託人到受託人。這確保了無縫交易，不應稍後由美國國稅局挑戰，他們可能會擔心交易是全額還是及時地製造的交易。

但是，如果您決定將資金發送給您，而不是直接到新的受託人，您仍然可以在收到60天內到羅斯IRA的整個分發。但是，如果您選擇這條路線，通常需要支付受託人扣繳稅收餘額的20％

從滾動的roth

的分佈

雖然通常不建議在將勞動力留下勞動力之前，但在緊張的時間內，不良選項可能成為唯一的選擇。如果您必須在翻轉時從羅斯撤回資金，或者在此之後不久，請注意此類提款的時序規則與傳統的IRA和401（k）秒不同。其中一些要求也可能適用於當您處於或接近退休年齡時滾動的羅斯。

具體而言，為了從這些賬戶中分配，而不會產生任何稅收或處罰，必須有資格，這要求它符合五年規則所謂的。也適用於繼承的退休賬戶，這條規則要求資金在賬戶中保持完整，以避免或至少最大限度地減少稅收和處罰.2（雖然這可能相對簡單，但五年的規則實際上可以要棘手，並仔細考慮如何適應您的情況-也許是建議良好的稅務顧問。）

ROTH401（k）捲成RothIRA

無論年齡大小，羅斯IRA捐款都可以隨時撤回無稅收和罰款。但是，盈利分佈規則有所不同。來自羅斯IRA的合格分配是符合五年規則的分佈，也是在59½之後，死亡之後製作的，或者由於殘疾或首次購買的結果.4這些合格的分佈是免費的稅收和處罰。

如果不符合這些條件，則賬戶退出將受到選擇性所得稅和罰款。“如果您確實進行了非合格的分配，則徵收所得稅對您的捐款的收益徵收所得稅，併申請10％的罰款可能適用於分銷的一部分，”指數基金顧問的創始人和總裁MarkHebner表示Inc.，Irvine，加利福尼亞州和“指數資金：積極投資者的12步恢復計劃”。

來自其他此類賬戶的Roth401（k）的資金涉及關於五年持有期的有利治理。然而，相同的治療不適用於滾動到新RothIRA的Roth401（k）的時序。另一方面，如果您已經有RothIRA帳戶，則該賬戶的控股期適用於所有資金，包括從羅斯401（k）賬戶中匯款的資金。

為了說明這種影響，讓我們假設您的RothIRA於2010年開業。您在2016年至2019年雇主工作，然後放手或辭職。由於羅斯IRA您正在將資金匯入已存在超過五年，因此捲入RothIRA的全部分銷符合合格分配的五年規則。

另一方面，如果您沒有現有的RothIRA，並且必須為翻車的目的建立一個，那麼五年的時期從羅斯IRA開放的那一年開始，無論你為羅斯做多長時間401（k）。

那麼，應在從羅斯401（k）到羅斯IRA中匯款之前考慮對這些退休基金的需求。如果在這方案下的五年持有期即將重新開始以來，這是尤其如此。

ROTH401（k）捲成另一個ROTH401（k）

如果將您的舊ROTH401（k）滾動到新的ROTH401（k），則新帳戶的具體分佈規則將因計劃本身而異;您的新雇主的人力資源部門應該能夠協助這一點。

但是，一些基本條件適用。如果您決定通過受託人到受託人轉賬（也稱為直接翻轉）從您的舊羅斯401（k）到新的Roth401（k）滾動到新的Roth401（k），那麼舊資金的年數計劃應計入合格分配的五年期間。但是，前雇主必須聯繫新雇主，了解正在匯總的僱員捐款金額，並必須確認他們的第一年。

請注意，通常必須完成滾動，以便新資金享受從舊羅斯401（k）的時間段的攜帶。如果員工只對新羅斯401（k）進行了部分翻轉，則將重新開始五年。也就是說，您不會獲得資金在您的舊羅斯401（k）的時期獲得信用。

在做出決定之前，請與您的稅務或財務顧問交談，了解可能對您最適合的事情。一個選擇甚至可以在以前的雇主計劃中離開羅斯401（k），具體取決於具體情況和計劃的規則。

底線

滾動ROTH401（k）的規則復雜。在您在離開該公司舉行這些基金後，在決定如何處理這些資金之前，請確保您完全調查稅收和其他含義。這裡的錯誤可能是昂貴的。

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